Antes de entrar de lleno en la definición del término proyección financiera, es importante que procedamos a conocer el origen etimológico de las dos palabras que le dan forma:
–Proyección deriva del latín, más concretamente de proctio, que puede traducirse como «acción y efecto de lanzar algo hacia delante».
–Financiera, por otro lado, emana del francés financer, que es equivalente a «pagar una deuda» y que, a su vez, viene del latín finis (fin).
La proyección financiera es un análisis que busca anticipar las posibles ganancias o pérdidas de un proyecto.
TemasConcepto de proyección financiera
La noción de proyección se emplea de distintas maneras. En este caso, nos interesa su acepción como aquella planificación o previsión que se lleva a cabo en ciertos contextos. Financiero, por su parte, es lo que está vinculado a los negocios, los bancos y la bolsa.
Estas definiciones nos permiten comprender la noción de proyección financiera. Se trata del análisis que se desarrolla para anticipar cuáles serán las eventuales ganancias o pérdidas de un proyecto comercial. A partir de una proyección financiera, un empresario o un emprendedor cuentan con información valiosa para tomar decisiones sobre sus negocios.
La proyección financiera es una parte importante de la planificación.
Cuestiones a analizar
Para poder llevar a cabo una proyección financiera, es importante que la persona en cuestión proceda a analizar a fondo y a estudiar aspectos tales como estos:
-La situación del mercado.
-La empresa en general y a fondo, destacando elementos tales como su capacidad de producción, sus fortalezas y debilidades…
-Es importante establecer el periodo de tiempo en el que se va a acometer la mencionada proyección.
-Hay que estimar, económicamente hablando, el proyecto que se quiere desarrollar. Es decir, hay que tener en cuenta tanto gastos como posibles beneficios, el flujo de efectivos…
-En el caso de que el proyecto consista en fabricar algún elemento en cuestión, es imprescindible que se obtenga el cálculo de margen por unidad.
-Se debe acometer una proyección de ventas.
Además de todo eso, los expertos en estas lides aconsejan a quienes van a realizar una proyección financiera en pro de poner en marcha una iniciativa que pidan a sus posibles inversores un 25% de lo que son los gastos previstos, para hacerle frente a cualquier imprevisto, y que siempre tengan los pies en la tierra.
Utilidad de la proyección financiera
La proyección financiera permitirá determinar cuál es el nivel de gastos que puede soportar el negocio, qué monto es conveniente invertir para su desarrollo y cuándo el negocio en cuestión sería rentable si se cumplen las expectativas de ventas, por ejemplo. Los resultados de la proyección incluso podrían indicar que no es conveniente llevar a cabo el negocio.
Lo habitual es que las proyecciones financieras se realicen en base a diferentes escenarios. De este modo, el empresario podrá ir definiendo estrategias para uno u otro contexto.
Las proyecciones financieras son muy importantes a la hora de solicitar financiamiento para un proyecto. Supongamos que un emprendedor se reúne con posibles inversores para solicitar fondos. Este emprendedor realiza una proyección financiera para demostrar que, si recibe el dinero necesario para poner en marcha su proyecto, obtendrá ganancias que permitirán a los inversores recuperar su dinero en pocos meses e incluso obtener utilidades en menos de un año.
